作为目前唯一一家未上市的万亿级城商行，厦门国际银行早在2007年就提出A股上市计划，但一直进展缓慢。在顺利完成改制后，其又进行增资扩股，为上市做准备。但今年以来接二连三受到监管处罚，且经营业绩出现下滑，将给其上市之路带来更多阻力。

开年至今收到3次罚单，5月更是成为唯一收到千万元罚单的银行，厦门国际银行的业务合规存在哪些问题？根据一季报，厦门国际银行一季度营业收入35.7亿元，同比减少15.1%；实现利息净收入27.77亿元，同比减少27.42%。作为唯一一家未上市的万亿级城商行，厦门国际银行面临哪些挑战？

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针对一季度营收乏力、不良率提升、行内业务监管等问题，记者向厦门国际银行发出采访函，但截至发稿，对方并未作出回应。

上半年三次被罚

根据同花顺iFinD数据统计，5月（以罚单公布时间为准）国家金融监督管理总局、央行、证监会以及外汇管理局4家监管机构对银行业（不包含个人）共计下发了143张罚单，与4月持平。其中，城商行累计罚款金额的四成来自厦门国际银行，该行也是5月唯一收到千万元罚单的银行。

日前，厦门银保监局公布对厦门国际银行的行政处罚信息。据统计，此次厦门国际银行涉及21项违法违规事实，如此多的条目数量在银行罚单中实属罕见。厦门银保监局对厦门国际银行没收违法所得15.74万元，处以罚款1381.49万元，合计罚没1397.23万元。同时，十名相关责任人分别被给予警告或处以十万元罚款，作出处罚决定的日期为2022年6月28日。

厦门国际银行涉及哪些违法违规行为？从罚单原由来看，厦门国际银行此次违规的领域较广，在贷款投放方面，厦门国际银行存在循环办理大额存单质押贷款、虚增存贷款、流贷额度测算等贷前调查不尽职，贷后管理流于形式；贷款三查不到位，个人经营贷款被挪用于证券、房地产和民间融资等限制性领域；通过银信合作，违规向房地产项目发放流动资金贷款；贷款三查缺位，未发现申贷材料造假；存贷挂钩；贷款挪用于股权投资等问题。

在跨境业务方面，厦门国际银行存在逆程序扣划跨境担保业务反担保资金；跨境融资及跨境担保业务内部控制存在较大缺陷；跨境融资利率为0%、内部交易价格不公允等问题。此外，还有通过违反会计准则、支付规定等方式延缓、规避跨境担保履约义务；向会计师事务所出具不实回函、向检查组提供隐瞒重要事实的材料等违法违规行为。

厦门国际银行在接受媒体采访时表示，此次处罚是基于监管部门2020年对该行现场检查中发现的问题作出的，所涉及的业务均发生在2020年3月以前。该行高度重视此次检查及整改工作，对发现的问题即查即改，截至目前已整改完成，并对相关责任人开展责任追究。

厦门国际银行此次不仅踩坑银行罚单中常见的贷款管理不严，也有“划型错误，违规收费”“向会计师事务所出具不实回函”等非典型错误，而这已不是厦门国际银行今年第一次收到罚单。

今年1月，厦门国际银行龙岩分行、漳州分行、龙海支行等分支机构分别被处罚295万元、100万元、50万元，相关责任人被给予警告。违法违规问题包含向借款人转嫁抵押评估费用和抵押物财产保险费、贷款贷前调查不尽职、流动资金贷款贷后管理不到位等。

2月，厦门国际银行北京分行又因12项违规行为，被北京银保监局罚款810万元，同时13 名相关业务负责人累计被罚款60万元。其主要违法违规事实包括发放流动资金贷款用于违规领域、发放虚构用途的贷款、个人经营性抵押贷款业务管理不规范等，北京银保监局责令厦门国际银行北京分行改正，作出处罚决定的日期为2023年2月22日。

换帅后一季度业绩不佳

显然，厦门国际银行在业务合规方面仍有改进空间。资料显示，厦门国际银行成立于1985年8月31日，总部位于厦门，是中国第一家中外合资银行，于2013年从有限责任公司整体变更为股份有限公司，从中外合资银行改制为中资商业银行。

厦门国际银行2022年年报业绩止跌回升，实现营收171.28亿元，同比增长2%；实现净利润58.79亿元，同比增长1.36%；净利息收入127.31亿元，同比下降8.28%。截至2022年末，该行资产总额10881.15亿元，较上年末增长8.04%；发放贷款和垫款总额6153.35亿元，同比增长8.51%；负债总额10019.55亿元，同比增长7.98%。

今年1月份，厦门国际银行发布公告称，因组织人事调整，经该行董事会审议通过，接受章德春辞去该行行长职务，工行老将曹云川担任该行行长。从披露的2023年一季报来看，曹云川接手后的厦门国际银行营收仍面临不小的压力。一季报显示，厦门国际银行今年一季度实现营业收入35.7亿元，同比减少15.1%；归母净利润11.18亿元，同比增长2.96%。其中，一季度利息净收入同比下降27%至27.77亿元，占营收的比例接近80%，成为拖累该行一季度营收负增长的重要原因。不过，占比不足12%的手续费及佣金净收入同比大增至4.12亿元，相比上年同期的-4810.9万元，中间业务收入的大幅提升在很大程度上收窄了该行营业收入降幅。

值得注意的是，虽然低于行业不良贷款率，但厦门国际银行的不良率近年来持续攀升。2019年至2022年末，厦门国际银行的不良率分别为0.71%、0.84%、1.06%、1.26%。同时，拨备覆盖率分别为310.59%、259.8%、202.73%、168.42%，逐年下滑。截至2022年末，该行的核心一级资本充足率及一级资本充足率近五年来首次下降，分别为9.03%、10.35%，较上年末分别下降0.41个百分点、0.09个百分点。

联合资信评估分析指出，近年来，受外部经济环境及行业减费让利政策等因素影响，厦门国际银行存贷款业务利息净收入增速趋缓，同时投资收益和手续费及佣金净收入存在一定波动，导致营业收入增长受限，减值准备计提力度较大，整体盈利水平有待提升。

上市计划遇阻

早在2007年厦门国际银行就提出A股上市计划，但由于合资银行身份，该行不得不完成股改后再筹备上市。2013年改制中资商业银行后，厦门国际银行于2017年再次提到正积极研究上市的可行性，开展上市相关筹备工作。2019年年报中提到，监事会建议该行加强研究和落实三地联动、上市工作等战略层面工作。

2022年12月，有消息称，厦门国际银行拟推动香港子公司——厦门国际投资在港上市，但具体募资规模并未确定。厦门国际投资由厦门国际银行全资设立，注册资本约64.2亿港元。除设有多家代理人公司、物业投资公司外，厦门国际投资还持有香港集友银行、澳门国际银行的股权，持股比例分别为69.63%、49.04%。

推动子公司赴港上市，并不意味着厦门国际银行放弃A股上市。该行新一轮五年战略规划中明确提出，将围绕国际化与金融科技两大领域打造高质量发展特色及差异化优势，全力实现IPO上市。

2022年9月13日，厦门国际银行获批因资本公积转增股本，注册资本增至138.25亿元。9月19日，厦门银保监局批复，同意厦门国际银行增资扩股方案，募集股份不超过7.5亿股。这些动作均被认为是在为上市做冲刺准备。作为目前唯一一家未上市的万亿级城商行，厦门国际银行能否在“新帅”的带领下成功登陆A股值得期待。